Hoeveel mag je als zzp verdienen?
Als zelfstandige zonder personeel (zzp’er) is het belangrijk om te weten hoeveel je mag verdienen en welke belastingregels daarbij gelden. In dit artikel bespreken we de belangrijkste zaken rondom zzp-inkomen.
Belangrijke belastingaspecten en aftrekposten voor zzp'ers
1. ZZP inkomen belastingvrij
Als zzp’er heb je recht op zelfstandigenaftrek, wat betekent dat je een bedrag van €7.030,- mag aftrekken van je winst. Daarnaast kun je ook nog gebruik maken van andere aftrekposten, zoals de startersaftrek en de mkb-winstvrijstelling. Hierdoor kan het zijn dat je geen belasting hoeft te betalen over een bepaald deel van je inkomen.
2. Maximale ZZP omzet
Er is geen vastgestelde maximale omzet voor zzp’ers. Wel is het zo dat als je als ondernemer meer dan €20.000,- omzet per jaar hebt, je btw-plichtig bent en dus btw moet afdragen aan de Belastingdienst.
3. Arbeidskorting ZZP-er
Als zzp’er heb je recht op arbeidskorting, net als werknemers in loondienst. Dit is een korting op de te betalen inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen.
4. Belastingtarief ZZP-ers
Het belastingtarief voor zzp’ers wordt berekend over de winst die behaald wordt na aftrek van alle kosten en aftrekposten. Het tarief kan variëren tussen 37,35% en 49,50%, afhankelijk van de hoogte van de winst.
5. Jaarrekening ZZP-er
Als zzp’er ben je niet verplicht om een jaarrekening op te stellen. Wel is het raadzaam om een goede administratie bij te houden en inzicht te hebben in je financiële situatie.
6. Aftrekposten voor ZZP-ers
Zzp’ers kunnen gebruik maken van diverse aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en mkb-winstvrijstelling. Ook zijn er specifieke aftrekposten voor bijvoorbeeld investeringen in duurzame energie of scholing.
7. WoZ-waarde bij maximaal inkomen ZZP
De WoZ-waarde heeft geen directe invloed op het inkomen van zzp’ers. Wel kan het van belang zijn voor de hoogte van bepaalde toeslagen, zoals de huurtoeslag.
8. Omzetgrens voor kleine ondernemersregeling
Als zzp’er kun je gebruik maken van de kleine ondernemersregeling als je minder dan €20.000,- omzet per jaar hebt. Hierdoor hoef je minder btw af te dragen aan de Belastingdienst.
9. Verlaagd tarief inkomstenbelasting voor ZZP-ers
Als zzp’er kun je in aanmerking komen voor het verlaagde tarief inkomstenbelasting (IB). Dit geldt alleen als je voldoet aan bepaalde criteria, zoals het urencriterium en het winstcriterium.
10. Inkomensgrens toeslagen bij werk als zzp’er
Voor toeslagen geldt vaak een maximuminkomen waarboven geen recht meer bestaat op de toeslag. Dit kan verschillen per toeslag en per situatie.
Belangrijke regels en verplichtingen voor zzp'ers
Als zzp’er is het dus belangrijk om goed op de hoogte te zijn van alle regels rondom inkomen en belasting. Door gebruik te maken van aftrekposten en toeslagen kun je mogelijk meer overhouden aan je zzp-inkomen. Houd ook rekening met de btw-plicht en administratieverplichtingen.